VSO en pensioen
Wat betekent ontslag voor je pensioenopbouw?
Een vaststellingsovereenkomst beëindigt niet alleen je baan, maar ook je pensioenopbouw. Lees wat er verandert, welke keuzes je hebt en waar je op moet letten vlak voor je AOW-leeftijd.
Wat gebeurt er met je pensioen bij een VSO?
Op de einddatum van je dienstverband stopt automatisch je deelname aan de pensioenregeling van je werkgever. Vanaf dat moment betaal jij geen premie meer en je werkgever ook niet. Het pensioen dat je tot dan toe hebt opgebouwd blijft bewaard: je wordt een zogenoemde "slaper" bij het pensioenfonds en ontvangt de opgebouwde aanspraken gewoon vanaf je pensioendatum.
Toch heeft ontslag via een vaststellingsovereenkomst serieuze gevolgen voor je pensioen. Elk jaar dat je niet opbouwt, scheelt later in je maandelijkse pensioenuitkering. Ook je nabestaandenpensioen kan veranderen: bij veel regelingen is dat (deels) op risicobasis verzekerd en vervalt de dekking bij einde dienstverband.
Vind je snel een nieuwe baan, dan loopt je opbouw daar verder — vaak bij een ander fonds. Blijf je langer werkloos, dan ontstaat er een "pensioengat". Juist daarom is pensioen een volwaardig onderhandelpunt bij een VSO, zeker voor oudere werknemers.
Vier dingen om direct te regelen
Check je pensioenoverzicht
Log in op mijnpensioenoverzicht.nl en bekijk wat je hebt opgebouwd en wat het effect van eerder stoppen met opbouwen is op je verwachte pensioen.
Vraag naar vrijwillige voortzetting
Veel fondsen laten je de opbouw maximaal drie jaar op eigen kosten voortzetten. Aanmelden moet vaak binnen enkele maanden na de einddatum — wacht dus niet te lang.
Controleer je nabestaandenpensioen
Is het partnerpensioen op risicobasis verzekerd, dan kan de dekking vervallen bij einde dienstverband. Tijdens een WW-periode loopt de dekking wettelijk vaak (deels) door — check de voorwaarden.
Overweeg zelf bij te sparen
Je ontslagvergoeding telt niet mee voor je pensioen, maar je kunt er wel zelf lijfrente of banksparen mee vullen. Door je pensioengat heb je vaak extra fiscale jaarruimte.
VSO vlak voor je pensioen: let op de RVU-regels
Krijg je een vaststellingsovereenkomst aangeboden in de laatste jaren voor je AOW-leeftijd? Dan speelt de zogenoemde RVU-toets (Regeling voor Vervroegde Uittreding). Als de Belastingdienst oordeelt dat de VSO feitelijk bedoeld is om je eerder te laten stoppen met werken — en niet om een zakelijk conflict, reorganisatie of disfunctioneren op te lossen — dan moet je werkgever een strafheffing van 52% betalen over de vergoeding.
Sinds enkele jaren bestaat er een RVU-drempelvrijstelling: in de laatste drie jaar vóór de AOW-leeftijd mag een werkgever een vergoeding tot een wettelijk maandbedrag (jaarlijks geïndexeerd) meegeven zonder RVU-heffing. Deze regeling is bedoeld om eerder uittreden voor zware beroepen mogelijk te maken en wordt in de praktijk ook bij VSO's gebruikt.
Belangrijk om te weten: de RVU-heffing is een last van de werkgever, niet van jou. Maar in de praktijk drukt het risico wél op de onderhandeling — werkgevers bieden soms een lagere vergoeding aan om onder de drempel te blijven. Laat een VSO vlak voor je pensioen daarom altijd toetsen door een specialist via juridisch advies.
Transitievergoeding en AOW-leeftijd
Tot de dag waarop je de AOW-leeftijd bereikt, heb je bij een beëindiging op initiatief van je werkgever gewoon recht op de volledige wettelijke transitievergoeding. Er bestaat géén korting omdat je "toch bijna met pensioen gaat" — dat argument van werkgevers klopt juridisch niet. Eindigt je dienstverband op of na de AOW-leeftijd, dan vervalt het wettelijk recht op transitievergoeding wel.
Ook je WW-rechten lopen door tot uiterlijk de AOW-datum. Ben je bijvoorbeeld 64 en heb je een lang arbeidsverleden, dan kan een combinatie van vergoeding, WW-uitkering en eventueel de IOW-uitkering de periode tot je AOW financieel overbruggen. Reken dit altijd door voordat je tekent.
Veelgestelde vragen over VSO en pensioen
Weten waar je financieel staat?
Bereken eerst je wettelijke transitievergoeding en check je WW-rechten voordat je een VSO vlak voor je pensioen tekent.